OBJETIVOS

Sus equivalentes telemáticos.
• Identificar los aspectos básicos de la normativa mercantil que permite la cumplimentación de los documentos de cobro y pago.
• Identificar los aspectos referentes a la fecha de emisión y vencimiento de los documentos mercantiles y fiscales relacionados con las operaciones de cobro y pago.
• Identificar los documentos de auto-liquidación de los tributos que procedan, describiendo el contenido de los mismos.
• Identificar los diferentes medios de pago básicos -cheque, pagaré, letra de cambio, recibo domiciliado, transferencia y sus equivalentes telemáticos-, así como sus principales características.
• Describir las características de los libros registro de los medios de pago
• Identificar las funciones de las aplicaciones informáticas de gestión financiera on line.
• Precisar los métodos básicos de control de la tesorería.
• Describir la finalidad y el procedimiento del arqueo de caja.
• Describir la finalidad y el procedimiento de la conciliación bancaria.
• Explicar la importancia de la integridad, responsabilidad y confidencialidad en la gestión y control de la tesorería, así como las consecuencias negativas de actuaciones contrarias a estos principios a partir de casos prácticos o reales
• Precisar el concepto de interés simple y compuesto y su empleo en las operaciones de gestión de tesorería
• Precisar el concepto de descuento de efectos y su empleo en la gestión de tesorería.
• Precisar los conceptos de cuenta corriente y cuenta de crédito y su empleo en la gestión de tesorería
• Identificar los organismos públicos y privados ante los que interponer los documentos de cobro o pago.
• Describir el proceso de registro ante organismos públicos.
• Describir el proceso de descarga desde las páginas web de organismos públicos de impresos de pago a las administraciones públicas.
• Identificar los mecanismos de cobro y pago en entidades financieras

CONTENIDOS

CAPÍTULO 1. Normativa mercantil y fiscal
• Mediadores financieros y Agentes económicos.
• Instrumentos financieros al servicio de la empresa.
• Ley 19/1985, de 16 de julio, Cambiaria y del Cheque.
• La Letra de Cambio: Qué es y quiénes intervienen.
• El Pagaré: Qué es y características.
• Otros medios de cobro y pago.
• Identificación de tributos e impuestos.
CAPÍTULO 2. Documentos imprescindibles para la gestión de tesorería
• Documentos de pago y cobro
• Operaciones básicas para gestionar cobros y pagos
• Libros obligatorios y registros voluntarios.
• Tarjetas de crédito y de débito.
• Gestión de tesorería online.
• Gestión de documentos de forma online.
CAPÍTULO 3. Metodologías de control de tesorería
• El presupuesto de tesorería.
• El libro de caja.
• El libro de bancos.
CAPÍTULO 4. Cálculo financiero y comercial
• Conceptos básicos.
• El interés simple en operaciones de tesorería.
• Aplicación del interés compuesto.
• Descuento simple.
• Cuentas corrientes.
• Cuentas de crédito.
• Cómo se calculan las comisiones bancarias.
CAPÍTULO 5. La presentación de documentos
• Tipología de presentación.
• Organismos donde presentar la documentación.
• Presentación online de la documentación.
• Programas de ayuda.
• Pago online.
• Banca on line.

Requisitos del certificado.

UC.-00001-esto es una unidad de competencia